Financiën
Wat mag het kosten?
Baten, lasten en mutaties reserves
Rekening 2020 | Vastgestelde Begroting 2021 | Gewijzigde Begroting 2021 | Rekening 2021 | |
Lasten | 3.760 | 893 | 3.721 | 5.502 |
Baten | 48.577 | 48.685 | 51.944 | 52.435 |
Saldo | -44.817 | -47.793 | -48.222 | -46.933 |
Stortingen in de reserves | 5.948 | 17.683 | 9.500 | |
Bijdragen uit de reserves | 8.560 | 26.850 | 17.039 | |
Saldo na bestemming | -48.718 | -50.404 | -57.389 | -54.472 |
Welke verschillen zijn er ten opzichte van de gewijzigde begroting 2021 ?
In het resultaatgebied Financiering en algemene dekkingsmiddelen zijn de lasten € 1.781.000 hoger.
De belangrijkste verschillen zijn :
- het begrotingssaldo 2021 van € 2.947.000 is verantwoord onder de lasten 2021. Het rekeningsaldo 2021 is € 4.851.000. Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2021 is dit hoger (€ 1.904.000 nadelig)
- post onvoorziene uitgaven (€ 50.000 voordelig)
- lagere incidentele lasten, sloop voormalige muziekschool (€ 53.000 voordelig).
In het resultaatgebied Financiering en algemene dekkingsmiddelen zijn de baten € 491.000 hoger.
De belangrijkste verschillen zijn :
- algemene uitkering uit het gemeentefonds (€ 433.000 voordelig) voornamelijk als gevolg van mutaties in de decembercirculaire 2021, waarvan € 254.000 compensatie vanwege Covid-19. Voorgesteld wordt om de extra middelen voor Covid-19 hiervoor te oormerken in 2022.
- hoger dividend wsd (€ 112.000 voordelig). Dit extra dividend is ingezet om uitgaven elders te financieren, zoals beheer milieustraat.
- opbrengst onroerende-zaakbelastingen (€ 87.000 nadelig).
De afwijking in de stortingen in en bijdragen uit de reserves wordt veroorzaakt doordat overboekingen vanuit reserves naar de dekkingsreserves nog niet helemaal hebben plaats gevonden (met name wegbeheer) vanwege nog niet uitgevoerde investeringen.
Voorts wordt verwezen naar onderstaand overzicht.
Specificatie algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien | ||||
Bedragen in duizenden euro's | ||||
|---|---|---|---|---|
Lasten | Realisatie | Vastgestelde | Gewijzigde | Realisatie |
begroting | begroting | |||
2020 | 2021 | 2021 | 2021 | |
Lasten * | 3.748 | 717 | 3.545 | 5.394 |
Heffing vennootschapsbelasting | -5 | 6 | 6 | 0 |
Betaalde/doorberekende rente (treasury) | 9 | 0 | 0 | 9 |
Niet compensabele btw | 0 | 120 | 120 | 99 |
Onvoorziene uitgaven | 0 | 50 | 50 | 0 |
Totaal lasten | 3.752 | 893 | 3.721 | 5.502 |
* inclusief rekening- en begrotingsaldo | 3.094 | 239 | 3.897 | 4.851 |
Specificatie baten algemene dekkingsmiddelen | ||||
Bedragen in duizenden euro's | ||||
|---|---|---|---|---|
Baten | Realisatie | Vastgestelde | Gewijzigde | Realisatie |
begroting | begroting | |||
2020 | 2021 | 2021 | 2021 | |
Lokale heffingen | ||||
Opbrengst onroerende-zaakbelastingen | 5.821 | 6.100 | 6.100 | 6.013 |
Opbrengst bouwgrondbelasting | 2 | 0 | 0 | 0 |
Opbrengst precariobelasting | 80 | 98 | 98 | 50 |
Opbrengst toeristenbelasting | 72 | 80 | 80 | 82 |
Opbrengst reclamebelasting | 53 | 66 | 66 | 51 |
Algemene uitkeringen | ||||
Algemene uitkering uit het gemeentefonds | 42.398 | 41.999 | 45.115 | 45.548 |
incl. decentralisatie- en integratie-uitk. | ||||
Dividend | ||||
Dividenduitkering N.V. B.N.G. | 31 | 49 | 44 | 44 |
Dividenduitkering WSD | 217 | 0 | 190 | 302 |
Saldo financieringsfunctie | ||||
Ontvangen rente (treasury) | 348 | 239 | 251 | 273 |
Overige | ||||
Inkomsten commerciële buitenreclame | 28 | 37 | 37 | 38 |
Overige baten | 541 | 17 | -37 | 34 |
Totaal baten | 49.591 | 48.685 | 51.944 | 52.435 |
Heffing vennootschapsbelasting | ||||
Bedragen in duizenden euro's | ||||
Lasten | Realisatie | Vastgestelde | Gewijzigde | Realisatie |
begroting | begroting | |||
2020 | 2021 | 2021 | 2021 | |
Programma 11 | ||||
Heffing vennootschapsbelasting overige | -5 | 6 | 6 | 0 |
Totaal heffing vennootschapsbelasting | -5 | 6 | 6 | 0 |